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| 1. 拟公开发行股票（A、B股）的股份有限公司应符合《公司法》的各项规定，在向中国证监会提出股票发行申请前，均须具有主承销资格的证券公司（以下称辅导机构）辅导，辅导期限为——年。 2. 辅导机构对拟发行公司进行辅导时应配置——名以上辅导人员，授权其代表辅导机构从事辅导工作 A.2 B.3 3.公司改制后申请股票发行上市，其净资产占总资产的比例不得低于——。 4.——是选择一个或n个与评估对象相同或类似的资产作为比较对象，从而估算资产价值的方法。 5.对于高科技公司，无形资产最高可以占公司总股本的——。 6.对发行公司债券作出决议，是——的职责。 7.发起人应该在创立大会召开——日前将会议日期通知认股人或者公告。 8.B股发起人出资总额不于——亿元。 9.公司开办费用自公司开始生产经营当月起平均分摊，摊销期限不得超过——年。
A.董事长 B董事会C．监事会 D.经理
C.60 D.120 13. 股份有限公司的住所为——。 14.——是我国的公司登记机关。 15.股东大会的职权可以概括为――。 16.无记名股票持有人出席股东大会的，应当于会议召开——日前至股东大会闭会时止将股票交存于公司。 17.股东大会作出特别决议，应当由出席股东大会的股东(包括股东代理人)所持表决权的——以上通过。 18. 《公司法》规定，作为股份有限公司发起人的公司法人，除国务院规定的投资公司和控股公司以外，所累计投资额不得超过本公司——的50％。 19. 股份有限公司的发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起——内不得转让。 20. 股份有限公司修改公司章程，必须经出席股东大会的股东所持表决权的——通过。 21. 公司初次发行股票时其向社会公众的部分不得少于拟发行股本总额的_____%。 22. 如果拟发行股本超过_____亿元，可酌情降低向社会公众发行部分的比例，但是最低不得少于公司拟发行股本总额的____%。 23. 上市公司___决定聘请主承销商事宜。 24. 投资者在规定的申购期限内，将全额申购款存入主承销商在收款银行设立的帐户，然后冻结全部资金，这种是用于——发行方式。 25. 发起人的工业产权作价出资的金额不得超过股份有限公司注册资本的——。 26. 武士债券的面值为——。 27. 上市公司公募增发必须做到与控股股东在人员、_____、财务上分开。 28. 投资者以不低于发行底价的价格购买，然后根据投资者的申购价格，按照价格优先，同价位时间优先的顺序从高位到低位依次排队，当认购数量恰好等于发行数量时的价格，即为发行价格，以这种方式确定发行价格的方式是：——。 29. 公司股本总额在__亿元以上的公司，可采用对一般投资者上网发行和对法人配售相结合的方式发行股票。 30.采用全额预缴款、比例配售、余款即退的发行方式，其中机构股票帐户的申购量不得超过公司发行后总股本的____%。 31. 在哪种发行定价方法下，机构大户易于操纵发行价格，而不再使用——。 32. 在国外常用于房地产和资产现值要重于商业利益的公司的股票发行定价方式是——。 33. 发行与上市辅导是具有______资格的证券公司担任辅导机构。 34. 采用网上定价发行方式的，主承销商在______设立股票发行专户和申购资金专户。 35. 清算价值反应了当企业处于清算全部资产的局面时。偿付完_____和_____后。 36. 可转换债券可按照面值发行，每张面值为100元，最小交易单位为面值_____元。 37. 可转换债券的价格的确定应以公布募集说明书前______交易日公司股票的平均收盘价格为基础,并上浮一定幅度。 38.通过证券交易所的证券交易,投资者持有发行人已发行的可转换公司债券达到___%_时,应在该事实发生之日起三日内,向中国证监会、证券交易所书面报告,通知发行人并予以公告；在上述规定的期限内,不得再行买卖该发行人的可转换公司债券,也不得买卖该发行人的股票。 39 .对利率或者发行价格已经确定的国债，采用_______招标。 40. 对短期贴现国债，多采用_______招标方式。 41. 对长期零息和附息国债，多采用_____招标。 42. 可转换债券自发行之日起______方可转换为公司的股票。 43. 出现_______情况的中国证监会不予核准其发行新股的申请。 44、_______依法对审核上市公司新股发行申请，证监会根据其的审核意见依法作出核准或不予核准的决定。 45. 上市公司应当在新股发行完成后的___年年报中对本次募集资金投资项目的效益情况作出持续披露。 46. 发行人发行可转换公司债券当年出现亏损的，中国证监会自作出公开批评之日起____年内，不再受理该发行人公开发行证券的申请。 47. 持有可转换公司债券的投资者,若其持有的可转换公司债券全部转为股本与其持有的该公司的股份的合计数,占公司已发行的股份与全部可转换公司债券转为股本的合计数达________%以上,以后每增加或减少1%,该投资者应按中国证监会的有关规定履行信息披露义务。 48. 目前，财政部在上海、深圳交易所和银行间债券市场上主要以______方式发行国债。 49. 目前不可上市流通的凭证试国债的发行主要采取_____方式。 50. ______是规定债券发行人和债权人权利和义务的文件。 51．我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取—— 52．我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取私募方式，这种方式的特征是—— 53．我国股份有限公司发行境外上市外资股地方式通常为公开发行加国际配售，这种发行方式的特征是—— 54．境内证券经营机构拟取得外资股承销业务资格，应当具备以下条件—— 55．境内证券经营机构拟担任外资股发行的主承销商或者境内事务协调人时，应具备以下条件—— 56．境外证券经营机构拟担任境内上市外资股的主承销商、副主承销商或国际协调人时，应具备以下条件—— 57．以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，应符合的条件是—— 58．已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内上市外资股时，应符合的条件为—— 59．境内上市外资股公司增资发行B股，应当符合的条件为—— 60．境内证券经营机构拟担任外资股发行的主承销商或者境内事务协调人时，其拥有的具有证券承销经验的专业人员人数应在—— 61．在招股说明书中，发行人披露的关联交易应包括向关联方累计年度购买量占其同类业务采购量——以上的交易，或对关联方年度销售收入占其同类业务销售收入——以上的交易。 62．在招股说明书中，发行人应披露不少于最近——的简要利润表、不少于最近——的简要资产负债表、不少于最近——的简要现金流量表。 63．在招股说明书中，对于单项价值在——的无形资产，若该资产原始价值是以评估值作为入帐依据的，应披露评估机构、评估方法。 64．发行人在设立时以及在报告期内进行资产评估并据以进行帐务调整的，在招股说明书中，发行人应扼要披露上述资产评估所履行的程序和采用的评估方法，资产评估前的帐面值、评估值及增减情况，对增减变化超过——的，应说明原因。 65．招股说明书中，发行人应披露交易金额在——或虽未达到——但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。 66．招股说明书中，发行人应披露持有发行人——以上股份的股东、控股子公司，发行人董事、监事、高级管理人员和核心技术人员作为一方当事人的重大诉讼或仲裁事项。 67．发行人应在披露上市公告书后——内，将上市公告书文本一式五份分别报送中国证监会及发行人所在地的派出机构、上市的证券交易所。 68．公司在最近——财务会计文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的，中国证监会将不予核准其发行新股申请。 69．担任主承销商的证券公司应当在尽职调查报告中予以说明有，公司最近——因违反信息披露规定及未履行报告义务受到中国证监会公开批评或证券交易所公开谴责。 70．上市公司在本次发行议案经董事会表决通过后，应当在——内报告证券交易所，公告召开股东大会的通知。 二、多项选择题 2.企业债券的发行中的中介机构主要有——。 3. 清算组由人民法院依据有关法律的规定，组织股东、有关机关及有关专业人士组成。所谓有关机关一般包括——等。 4. 费用是公司在生产经营过程中发生的各项耗费。费用可以分为 ——等。 5. 在我国，董事有——和——两种。 6. 由于各国经济状况和法律传统的差异，资本确定原则的实现方式有所不同，以——最具代表意义。 7. 采用发起设立方式的股份有限公司，发起人缴付全部出资后，应当召开全体发起人大会，选举——，并通过公司章程草案。 8. 股份有限公司的主要组织机构有—— 9.股份有限公司的利润指公司在一定时间内生产经营的财务成果，包括——。 10.按照会计准则所计算出来的公司帐面利润额与依照税法规定的应纳所得税的利润之间，由于存在纳税调整等情况，会产生——。 11.公司在将税后利润向股东按比例分配以前，应当先提取——。 12.公司的公积金用于—— 。 13.我国《公司法》规定公司合并的形式有——。 14.股份有限公司的分立可以有——等形式。 15.股份有限公司破产时的破产财产不包括——。 16.当债务人不能清偿到期债务时，——有权提出破产申请。 17.下列各项中，属于破产清算组的职责的有—— 。 18.企业股份制改组的目的主要有：-——。 19.资产评估的程序主要有——-。 20. 我国股份有限公司对外报送的会计报表一般有—— 。 21.可转换债券的要素包括：——。 22.证券公司从事股票承销业务应当遵守下列风险监控指标——。 23.信誉考评主承销商的考评主体是：——。 24.主承销商在股票承销股票前，应当进行尽职调查，调查范围包括：——。 25.验证笔录结构中的确认人包括：——。 26.公司股本总额在4亿元以下的公司，一般可采用的发行方式为：——。 27.金融机构发行金融债券的目的是：——。 28.对一个公司的收益性进行分析，主要考虑下面一些指标：——。 29.财务限制条款是防止公司的财务状况出现恶化的限制条款，其内容包括：——。 30.出现_______情况的中国证监会不予核准其发行新股的申请。 31.国债承销价格的影响因素有：——。 32.可转换债券的发行人出现______,证监会将不予核准其发行申请。 33.股票发行的目的有_______。 34.对公开发行股票的上市公司进行上市辅导的内容包括——。 35.根据中国证监会的准则制度，招股说明书包括_______。 36.股票发行的承销方式有______。 37.上市公司发行新股，董事会应当在股东大会召开日前至少5个工作日就以下内容以公告形式通知股东：——。 38.上市公司出现下列情况，担任主承销商的证券公司应予以重点关注，——。 39.下面叙述正确的有：——。 40.下列陈述正确的有：——。 41．申请发行境外上市外资股的企业，必须符合的基本条件是——。 42．在境外发行股票并寻求在香港上市的股份有限公司应满足的主要条件是——。 43．境内企业申请到香港创业板上市的条件有——。 44．为实现境外募股与上市的目标，企业股份制改组方案一般应当遵循的基本原为——。 45．尽职调查的主要作用在于：——。 46．法律顾问的主要职责是——。
E对公司的资产重组提出意见
49．国际推介的内容包括——。 50．国际债券的发行方式主要有——。 51．在招股说明书中，发行人应简介员工及其社会保障情况，主要包括——。 52．上市公司作出发行新股的决定，应当按照下列要求披露有关信息——。 53．招股说明书的编制应遵循的要求是——。 54．在上市公司发行新股招股说明书中，发行人应披露前次募集资金运用的情况，包括——。 55．在招股说明书中，发行人应视实际情况，根据重要性原则披露主营业务的情况，主要包括——。 56．在招股说明书中，发行人应披露主要客户及供应商的资料，主要包括——。 57．在招股说明书中，发行人募股资金拟用于收购兼并其他法人股份或资产的，应主要披露——。 58．在股票上市公告书中，发行人应列示自上市之日起董事会作出的承诺。董事会应承诺严格遵守《公司法》、《证券法》等法律、法规和中国证监会的有关规定，并自股票上市之日起作到——。 59．担任主承销商的证券公司应当重点关注下列事项，并在尽职调查报告中予以说明——。 60．招股说明书中，发行人所披露的风险因素之一是财务风险，它包括——。 三、判断题 2. 新股发行公司在新股发行前，必须通过现场推介方式向投资者进行公司推介，也可通过互联网进行网上直播。 3. 谈话对象对谈话所涉及的重要事项说明不清，提供的材料不完整，在限期内又未能进行充分补充的，中国证监会可以对其进行公开批评。 4. 中国证监会上市公司监管部负责实施上市公司董事长谈话工作。 5. 暂停上市的公司申请其恢复上市，由中国证监会发行审核委员会审核，中国证监会核准。 6. 上市公司出现连续三年亏损的情况，自其公布第三年年度报告之日起，证券交易所应对其股票实施停牌，并在停牌后10个工作日内就该公司股票是否暂停上市作出决定。 7. 上市公司在其股票暂停上市期间，可以不履行上市公司的有关义务。 8.现金流量表反映了公司一定会计期间内有关现金和现金等价物的流入和流出。 9.速动比率是反映公司盈利能力的财务指标。 10.流动比率是流动资产除以流动负责的比值，它可以反映短期偿债能力。 11.当公司法定公益金累计额达到注册资本的50％以上时，可以不再提取。 12. 采用募集设立方式的，发起人应于股款缴足后20日内主持召开公司创立大会，创立会由认股人组成。 13.公司不能成立时，对认股人已经缴纳的股款，发起人负返还本金并加算银行同期存款利息的连带责任。 14.在公司设立过程中，由于特殊原因导致公司利益受到损失的，发起人应当对公司承担赔偿责任。 15.全体发起人应当保证招股说明书内容真实、准确、完整，并承担连带责任。同时，发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年内不得转让。 16.股份有限公司以其注册登记地为住所。 17.公司设立地子公司和分公司都是独立承担民事责任的法人企业。 18.在我国，自然人和法人都可以充当股份有限公司的发起人。 19.公司的董事、监事、经理发生变动的，应向原公司登记机关办理变更登记手续。 20.无形资产由于没有一定的计价标准，故通常不进行评估。 21. 上市公司申请发行新股，应当由具有主承销商资格的证券公司担任主承销商，其发行推荐人可以由一般的没有主承销商资格的正确公司担任。 22. 发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起6个月内不得再次提出新股发行申请。 23. 认购证与储蓄存款挂钩，“全额预缴，比例配售”等新股发行方式同属网上发行。 24. 为股票发行出具财务报告、审计报告、资产评估报告、法律意见书等文件的有关人员，在该股票承销期内和期满6个月内不得购买或持有该股票。 25. 上市公司所确定的配股价格可以低于该公司配股前每股净资产。 26. 如果公司存在着资金、资产被控股股东占用，或有明显损害公司利益的重大关联交易，就不满足公募增发的条件。 27. 上市公司公募增发新股，在最近三年要求做到连续盈利，本次发行完成当年的资产收益率不低于同期银行存款利润水平。 28. 境内证券经营机构取得的内资股承销业务资格证书的有效期为签发日起的2年内，2年后自动失效。 29. 信托投资公司自从1999年9月1日起不再从事股票承销业务。 30．招股说明书的有效期限为一年，自招股说明书签订完毕之日计算。 31.制作验证笔录的目的在于保证招股说明书的合法性，完备性。 32.对于一般法人配售的股票，自该公司股票上市之日起六个月方可上市流通。 33. 采用全额预缴款、比例配售、余款即退的发行方式，其中个人股票帐户的申购量不得超过公司发行后总股本的5%。 34.我国公募发行股票采用的是预缴款方式。 35.在无纸化发行的情况下，股份交收以认股者持股载入股东名册为要件。 36.与发行公司有股权关系或为同一集团的法人不得参加配售。 37.金融债券的期限可以是一年以下也可以是一年以上。 38. 国债的投资主体可以是个人，企业，金融机构，但是政府机构不可以作为债券的投资者。 39.扬基债券是欧洲债券的一种。 40.无形市场是指通过证券经营机构柜台这类非特定场所发行证券的发行市场组织形式。 41.债券偿还日期可分为期满偿还，期中偿还和延期偿还三种。 42.对债券的评级是评价该种债券的债券投资收益。 43.同一个公司，发行不同顺序的债券时，其发行的不同债券得到的评级结果是一样的。 44.金融债券的发行主体必须与承销主体分开，不能同为一体。 45.可转换债券到期后五个工作日内应偿还未转股债券的本金及最后一期的利息。 46.可转换债券发行人每年首次满足赎回条件时，不实施赎回的，当年不应再行使赎回权。 47. 可转换公司债券持有人可按约定的条件在规定的转股期内随时转股,并于转股完成后的首日成为发行人的股东。 48.当投资者持有已发行的可转换债券20％，除了报告以外，在规定的期限之内，不得再买卖公司的可转换债券，但是可以买卖公司发行的股票。 49.除金融类上市公司外，上市公司发行新股所募集的资金，不得投资于商业银行和证券公司等金融机构。 50.凭证试国债是一种不可上市流通的储蓄型债券。 51．以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，发起人出资额应不少于1.5亿人民币。 52．已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内上市外资股时，公司净资产总值应不低于2亿人民币。 53．境外证券经营机构拟担任境内上市外资股的主承销商、副主承销商或国际协调人时，应具备条件之一就是，最近3年财务状况的各项指标符合所在地证券监管部门的风险控制要求。 54．我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取公开发行加国际配售。 55．境内证券经营机构拟担任外资股发行的主承销商或者境内事务协调人时，其拥有的具有证券承销经验的专业人员人数应在10人以上。 56．境内上市外资股公司增资发行B股，应当符合的条件之一是，公司近3年内财务会计文件无虚假记载或重大遗漏。 57．国际推介的对象主要是承销商。 58．我国股份有限公司发行境外上市外资股地方式通常为公开发行加国际配售。 59．发行额度是发行债券的面值总额。 60．债券发行人只能用其财产作为担保品，以保证到期还本付息。 61．申请发行境外上市外资股的企业，必须符合的基本条件之一是，按市场预期合理市盈率计算，预计筹资额不好于5000万人民币。 62．在境外发行股票并寻求在香港上市的股份有限公司应满足的主要条件之一是，没发行100万港元的股票，须有不少于3名股东，而股东总数不少于100名。 63．招股说明书应披露发行人的历史沿革及经历的改制重组情况，包括发行前最大10名自然人股东姓名及其持股数量和比例。 64．在招股说明书中，发行人应视实际情况，根据重要性原则披露主营业务的情况。 65．在招股说明书中，发行人应披露设立独立董事的情况。 66．非整体改制重组设立且运行不足两年的发行人，在有关简要资产负债表的披露方面，只需披露改组设立股份有限公司后各年年末的简要资产负债表。 67．招股说明书中，发行人应披露对财务状况、经营成果、声誉、业务活动、未来前景等可能产生较大影响的诉讼或仲裁事项。 68．发行人应在其股票上市十日前，将上市公告书全文刊登在至少一种由中国证监会指定的报刊及中国证监会指定的网站上。 69．在股票上市公告书中，发行人应披露上市前股权结构及各类股东的持股情况，主要包括：按发起人股、社会公众股等披露股权结构和披露最大十名自然人股东的姓名、持股数、持股比例等。 70．上市公司最近5年内有重大违法违规行为的，中国证监会不予核准其发行新股申请。 |
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