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| 一、银行的市场绩效衡量 一般说来，市场绩效以一定的市场结构为基础，通过企业行为来实现，反映了市场运行的效率。银行绩效可以由生产效率和分配效率来衡量，它研究的首要问题是如何界定银行的投入和产出，用盈利指标、成本费用指标、风险指标等财务指标来衡量。 （一）盈利能力指标有资产利润率和资本利润率，是衡量绩效最重要的指标。资产利润率是银行税前利润和资产总额的比率，反映运营银行资产的获利能力。资本利润率是税前利润同资本的比率，反映了运用资本的获利能力和股东投入的回报程度。 表 1：商业银行资产利润率比较 年 份 1997 1998 1999 2000 2001 平均 国有银行平均 0.12 0.07 0.15 0.15 0.12 0.122 股份制银行平均 1.65 1.23 0.97 0.54 0.53 0.948 资料来源：《中国金融年鉴》1998～2002 年整理得到 从表中可以看出，国有商业银行的资产利润率很低，平均只有0.122％，而股份制商业银行的资产利润率相对较高，平均为 0.948％，为国有银行的 7.77 倍。另外，国有商业银行的资产利润率基本稳定，而股份制商业银行的资产利润率一直处于下降的水平。 资本利润率是税前利润同资本的比率，反映了运用资本的获利能力和股东投入的回报程度。 表 1－2：商业银行资本利润率比较 年 份 1997 1998 1999 2000 2001 平均 国有银行平均 3.52 1.34 2.96 3.02 2.42 2.652 股份制银行平均23.76 19.12 13.39 13.76 16.55 17.316 资料来源：《中国金融年鉴》1998—2002 年整理得到 从表中看出，国有商业银行的资产利润率不足 5％，处于较低的水平。而股份制商业银行资本利润率相对较高，平均为 17.36％，为国有银行 2.652％的 6.53 倍。这反映出新兴银行的绩效水平要明显高于国有商业银行。 （二）成本费用指标可以衡量商业银行为获取一定市场绩效所付出的代价大小，表明其在成本控制方面的能力。银行主要经营目的是追求利润最大化，即要以最小的成本获得最大的产出。 （三）评价其绩效不仅要看其产出的数量还要看其质量，这就涉及到风险的评价，我们用资本比例（即资本与资产的比例）和存贷比来反映。对银行来说资本是银行的经营基础，是对存款人的保障，其与资产的比例反映了银行的经营风险，而贷款发放占存款吸收的比例越小，说明银行贷款的资金来源越稳定。 二、我国商业银行市场绩效低下原因分析 长期以来我国商业银行运作无效率，绩效水平也较差，造成绩效低下的原因可从金融管制、市场壁垒和行政式组织结构等方面进行解释。 （一）金融管制方面的原因 1．分业经营约束了银行的发展空间。我国银行业与证券业、保险业长期实行严格的分业管理体制，人为割断了货币市场同资本市场，银行业同证券、保险的联系，银行业务被局限在以存贷款为主的狭小业务范围内。在分业的限制下，各商业银行的业务拓展方向和目标客户趋同，加上金融产品的同质性和易模仿性使得相互替代性很强，恶性竞争时有发生，过度低水平的竞争必然导致银行的绩效不高。 2．金融管制导致创新不足。证券市场的发展意味着直接融资对间接融资在一定程度上的替代。非银行金融机构的竞争要求商业银行进行金融创新，增加金融产品种类，提高服务质量，规避风险，提高收益。 （二）市场进退壁垒过高。一方面，我国银行业目前严格的准入管制造成了市场主体的产权性质趋同，国有化程度过高，这大大削弱了银行业的竞争程度，使高的集中度和低的市场绩效状况并存；另一方面，我国银行业现有的市场退出壁垒较高，使得市场缺乏淘汰机制，经营效率低下甚至亏损的银行不能退出市场，必然影响整个行业市场绩效水平的提高。 （三）自身不合理的组织结构和产权制度因素。我国商业银行产权主体不清晰，约束主体缺位，不具备独立承担资产风险的法律责任能力，也没有自身独立的经济利益，从而造成银行不注意市场需求，不注重控制成本，不关心是否盈利。这种缺乏激励和约束的产权设计，必然会导致商业银行运行的低效率和较低的绩效水平。加上在所有制垄断的延伸下，组织机构设置不合理导致了我国商业银行绩效低下：我国国有商业银行实行总分行制组织结构，一般至少有总行、省分行、地（市）分行、县支行、分理处（储蓄所）五个层次。这种组织结构层次过多、体积庞大、空间分布过度分散，导致信息在纵向和横向传递时渠道繁琐、时滞过长、传达不畅，使决策层难以及时真实地了解组织运作情况。 三、市场绩效带给我国商业银行的启示 为了提高我国商业银行的市场绩效，我们在改善金融市场竞争环境的同时，应更注重银行自身的组织结构与产权制度改革。 （一）降低市场进退壁垒，营造多元竞争主体。放松市场进入壁垒就是要彻底打破银行业在经营上受政府干预的障碍，保证商业银行经营自主，按市场经济的规律运行；降低市场退出壁垒对于保持银行业的竞争效率同样重要，完善的退出机制有利于将低效银行退出风险降至最小。只有通过管制的放松，新金融机构的加入，竞争强度的增大，才会给中国的国有银行以动力和压力，促使它们提高自身运营效率，降低运作成本，发挥规模经济效益。按市场原则形成新的有效的市场结构，其意义不仅在于通过竞争机制淘汰掉那些经营管理不善，效益低下的银行，更重要的是给商业银行形成竞争动力，提高整个金融市场的效率，从而优化金融资源的配置。我国商业银行应该努力扩大中间业务和增加投资业务，在不违背现行法规的基础上，寻求银行证券、银行保险业务合作的途径，积极研究金融控股公司等可以选择的现实途径，寻找分业经营和混业经营恰当的交汇点。 （二）进行金融创新，加快银行业电子信息化建设。开展金融技术创新，当前应注重用网络信息等技术对银行业务进行改造，加快支付清算的电子化建设，广泛推行银行卡等电子货币，实现结算电子化、投资信息化、业务网络化。我国商业银行应制定信息化发展战略规划，以网络技术和电子商务为业务发展平台，为客户提供以银行业务为主，辐射保险、证券、基金等“金融超市”式的服务。同时，银行要转变经营理念，借助于现代信息技术，重新设计其管理模式和业务流程，推行作业成本制度，在业务流程、经验策略及管理水平等方面进行创新，重新整合资源，以此来提高银行绩效，增强自身竞争力。 （三）加快商业银行的组织治理结构改革，理顺银行的产权关系。组织机构改革应该把握银行的市场定位，遵循规模经济和适度竞争原则，以提高效率为目标，把银行的组织文化、组织结构、经营业务及人力资源有机结合在一起。我国商业银行应以绩效为先，对内部机构设置、业务分工、业务流程重新规划调整， 以提高工作效率，同时适度撤并一些分支机构，进行重新构筑，打破行政壁垒，使商业银行更市场化。 四、结 语 实践证明，我国商业银行摒弃大一统的产权体制而向股份公司制转换是一条现实可行的途径，改造能进一步促进产权经营与产权转让的发展，使国有资产的配置更加科学化和合理化。在股份有限公司的模式下，由国有股、企业法人股、社会法人股、个人股和其他股进一步组成多元混合化的产权结构，可以吸纳新的资本，缓解银行资本金不足的问题，大大提高经营效率，发挥商业大银行的规模经济效应。 总而言之，提高我国商业银行的绩效水平应该先打破垄断，引入多种竞争主体、放松对银行业的管制，提供一个良好的金融市场环境，最重要的是加快银行组织结构，产权制度改革。金融市场环境规范解决的是“外在压力”，而组织结构，产权制度的调整解决的是“内在动力”问题。因此，我们应以组织结构改革作为突破口，以产权制度改革为主，市场环境规范为辅进行合理，循序渐进的改革，全面提高商业银行的市场绩效。 【参考文献】 [1]赵旭，蒋振声，周军民．中国银行业市场结构与绩效实证分析[J]．金融研究，2001，（3）． [2]王振山．银行规模与中国商业银行的运行效率研究[J]．财贸经济，2000 ，（5）． [3]魏煜，王丽．中国商业银行效率研究———一种非参数的分析[J]．金融研究，2000，（3）． [4]刘伟，黄桂田．银行业的集中、竞争与绩效[J]．经济研究．2003，（11）． |
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