【摘要】目前，我国国有企业存在着对经营者激励不够、约束不力的问题，本文从思想观念、企业制度、社会环境三个方面对产生这种问题的原因作了简要分析，并进而指出建立健全激励与约束机制要遵循规范性、灵活性、市场化、权责利统一原则，具体措施包括加大对经营者的经济利益、精神、竞争和制度激励，强化内部和外部两种约束，从而真正调动经营者积极性，加快国有企业改革步伐。
【关键词】国有企业 经营者 激励机制 约束机制1
【Title】An Inquisition into the Mechanism of Stimulating and Restraining the Operators of the State-owned En
【Abstract】At present, it is a general question that there isn’t enough encouragement and restraint in the state-owned enterprises. This essay discusses the reasons why produces this kind of question briefly through the analysis on ideology, enterprise system and social environment. And then points out it’s necessary to abide by the principles such as standardizations, flexibility, mercerization and combining rights with obligations and duties in order to establish and improve the stimulating and restrictive mechanism. The concrete measures are to strengthen the encouragement of economic benefits, spirits, competition and system to the operators, to strengthen the restraints of the inside and the outside, thus really arise operator’s enthusiasm and accelerate the paces of state-owned enterprise reform.
【Key words】the state-owned enterprise; operator; stimulating mechanism; restrictive mechanism
【文献综述】
经营管理者是企业各种经济资源中最有思想、情感、追求和能动性的一项经济资源,也是企业的灵魂。他不仅影响和决定了企业其他生产经营经济资源的价值和使用状况,而且其本身就是企业实力及价值量的重要组成部分之一。经营管理者的地位和作用,决定了企业管理工作中的重中之重是经营者的管理,而经营者的管理核心是经营者的激励与约束。
西方企业家理论中关于经营者行为激励与约束问题的探讨是由来已久的。美国经济学家伯利和米恩斯在《现代公司与私有财产》一书中提出了“所有权和控制权分离”的命题。其基本含义是，在现代公司中，由于股权的广泛分散，没有人拥有任何一家公司的具有实质性意义的股份，企业的控制权已转入公司的管理者手中，而管理者的利益经常偏离股东的利益。循着伯利和米恩斯的管理者主导企业的假说，60年代前后，鲍莫尔、玛瑞斯和威廉姆森等人分别提出企业最小利润约束下的销售收入最大化模型、最小股票价值约束下的企业增长最大化模型和最小利润约束下的管理者效用函数最大化模型。这些模型从不同角度揭示了掌握控制权的管理者与拥有所有权的股东之间的利益目标差异，从而提出了现代公司制企业中如何激励约束管理者追求股东利益目标的问题。[1]美国的雷蒙德?A?诺伊等著的《人力资源管理：赢得竞争优势》中提出在关于高层管理人员的工资报酬问题上内部比较占据着重要的角色，其中争论的焦点在于高层管理人员与低工资工人之间的工资比率问题。[2]德国的柯武刚等著的《制度经济学》指出：委托人在所有场合都要注意代理人的动力问题。在一定的激励下，代理人能出于团结的考虑而将委托人的目标作为自己的目标；可以用直接监管和强制命令的办法来控制代理人。如果委托人对代理人的行动和可能采取的行动了如指掌，就可以用指令来指挥代理人。如果不服从，委托人可以惩罚他们；代理人能遵守一般规则，这些规则能创造出激励，使代理人出于自身利益的考虑而追求委托人的利益。[3]
传统计划经济体制下的中国对经营者激励与约束问题的研究和实践是滞后和欠缺的。在市场经济体制下，对经营者激励与约束问题的研究逐渐成为理论界和实业界的热门话题，也有了很多相关成果。党的十五届四中全会强调要建立和健全国有企业管理者的激励与约束机制。北京大学光华管理学院张维迎教授认为中国企业能否发展壮大，在很大程度上取决于职业经理人队伍的建设；职业经理人队伍的建设，是中国企业继产权改革之后的又一重大难题。[4]清华大学经济管理学院的魏杰教授认为现在该是大声喊出“人力资源登上历史舞台”的时候了，他的《论企业治理结构中的人力资本机制》一文中提出了激励机制应包括经济利益激励（岗位工资、年终奖、期股期权、职务消费、福利补贴），权利与地位激励；约束机制应包括内部约束（公司章程、合同、偏好等）和外部约束（法律、道德、市场等）。[5]王瑞璞、张湛彬的《中国国有企业制度创新》一书中，提出了企业家的重要地位，也指出了激励与约束机制中所存在的主要问题、产生原因和对策。[6]《上海建立现代企业制度的探索和实践》课题组在《上海建立现代企业制度的探索和实践》一书中，描述了上海在建立现代企业制度中对国有企业经营者实施激励和约束机制的经验。[7]彭红霞的《关于经营者激励机制的探讨》一文通过一项调查得出建立一套有效的激励机制的方法。[8]王志芳、刘萱的《上市公司经营者的约束机制研究》一文中通过指出当前上市公司约束中存在的主要问题，得出如何构建上市公司经营者的约束机制。[9]董俊、陈瑞华的《完善国有企业经营者监督与激励机制的思考》一文中指出了监督激励机制的现状、弱化的原因、建立的方法等等。[10]
pp在研读前人的作品中，我很受启发。但我也发现，他们的研究也存在不同的问题。对经营者的激励问题，理论界有很多研究，但不很全面，不透彻。如王瑞璞、张湛彬的《中国国有企业制度创新》一书中，对国有企业经营者激励不足的表现、原因做了详尽的分析，但在对策方面却只着重分析利益方面，没给予别的对策；对经营者约束不力给予了不少例证，却没有理论论证，也体现了不足。彭红霞的《关于经营者激励机制的探讨》则未研究激励不足的原因，使文章说服力不强。对经营者约束机制的探讨，很多零星的散布在别的书或文中，偶有几篇专论约束机制。如王志芳、刘萱的《上市公司经营者的约束机制研究》中也只是罗列现象，给予对策，未对其产生原因分析，让人感到比较突兀。激励与约束两者是相辅相成、不可偏废的，虽然有的资料既谈激励又谈约束，但大多将两者混谈，未能有针对性的研究，也无法把问题分析透彻。例如董俊、陈瑞华的《完善国有企业经营者监督与约束机制的思考》中，对监督激励现状分析偏重于监督；而对激励机制的分析只涉及了经济利益激励，未能将物质与精神很好的结合。我试图对迄今为止国有企业经营者激励与约束机制做一下总结，从国有企业发展的实际出发，对国有企业经营者激励与约束机制进行较为系统化的深入探讨，在联系时代背景需要的前提下，既注重理论又着眼于为国有企业服务，对经营者的激励与约束机制提出自己的意见。因此，我把课题定为《关于国有企业经营者激励与约束机制的探讨》，并开始进一步搜集资料。通过研究，我们可以更好地认清当代中国激励与约束的现状，认识到实施激励与约束机制的必要性和紧迫性，更好地探索国有企业激励与约束机制的问题，这对促进当今的国有企业改革有着非常重要的现实意义。
p对搜集的材料加以整理和构思，我形成了自己论文的框架，得到老师的认可后，我就开始着手写论文。论文由三大块构成，即国有企业经营者激励与约束机制存在的主要问题、产生原因、遵循的原则和对策。由于前人没有针对性的研究激励与约束机制，论文分别提出对经营者激励不够、约束不力的主要表现，在激励方面：国有企业经营者收入偏低，激励力度不够，激励机制建立方面存在观念变革的问题，缺乏制度化的长效激励机制；在约束机制方面：没有形成有效的法人治理结构，内部人控制严重，市场及外部监督约束软弱；接着文章从思想观念、企业制度、社会环境三个方面对产生这种问题的原因作了简要的分析；并进而指出建立激励与约束机制要遵循规范性、灵活性、市场化、权责利统一原则，具体措施可包括加大对经营者的经济利益、精神、竞争和制度激励，强化对经营者行为的产权、董事会、监事会、党组织、职代会等内部约束和市场、法律、中介机构及媒体等外部约束，从而真正调动经营者的积极性，加快国有企业改革步伐。我采取文献研究法、总结归纳法、横向比较法、例证法等多种方法，并严格遵循写论文的步骤：第一，在国有企业改革实践中发现问题、提出问题；第二，查找相关资料，发现同类研究中存在的不足；第三，综合前两者存在的问题，确定研究方向，确定论文题目；第四，构建论文提纲及初稿；第五，在老师的指导下反复修改；第六，最后定稿。论文的特色与创新之处在于：第一，本着与时俱进的时代精神，紧密联系时代，站在时代前沿，用较为前瞻性的眼光探讨国有企业经营者激励与约束机制的前景；第二，注重理论联系实际，在系统化研究的同时更着眼于国有企业改革实际的运用，使本文的运用更具可操作性；第三，用具有说服力的典型的事例来论证提出的理念、观点，使整篇文章铿锵有力。
随着社会主义市场经济体制的建立与发展，建立和健全国有企业经营者的激励与约束机制将更为紧迫和必要，将关系到未来的中国经济究竟能够在多大程度上取得成功和发展，因此，必将会有更多的理论界与实业界的人来关注这个话题。我希望我的这些粗浅的看法，能够起到抛砖引玉的作用。

参考文献：
[1] 黄群慧. 企业家激励约束与国有企业改革[M].北京：中国人民大学出版社，2000.
[2] [美]雷蒙德?A?诺伊.人力资源管理：赢得竞争优势[M]. 刘昕译. 北京：中
国人民大学出版社，2001.
[3] [德]柯武刚，史漫飞.制度经济学[M].韩朝华译.上海：商务印刷馆，2000.
[4] 张维迎.企业的企业家—契约理论[M].上海：上海三联书店，上海人民出版社，1995.
[5] 魏杰.论企业治理结构中的人力资本机制[J].工业企业管理，2003，（2）：32-35.
[6] 王瑞璞，张湛彬.中国国有企业制度创新[M].北京：中国经济出版社，2002.
[7] 《上海建立现代企业制度的探索和实践》课题组.上海建立现代企业制度的探
索和实践[M].上海：上海教育出版社，2002.
[8] 彭红霞.关于经营者激励机制的探讨[J].商业研究,2003,（4）：78-79.
[9] 王志芳,刘萱.上市公司经营者的约束机制研究[J].商业研究,2003,(3):
103-106.
[10] 董俊,陈瑞华.完善国有企业经营者监督与激励机制的思考[J].企业经济,
2003,(1)：89-90.